证监会抽查银行流水_中介提供假流水要判几年

内容来源：银行工资流水账单所属栏目：资讯导读最后更新：21小时前

证监会抽查银行流水

💸 个人账户进账5万以上会被税局监控吗？ 🤔 关于个人账户进账5万以上是否会被税局重点监控的问题，我们一起来探讨一下。 📌 首先，我们要明确5万元的标准是如何来的。这个标准其实是出自央行的相关政策，而不是税务局。具体来说： 1️⃣ 自2017年7月1日起施行的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中规定，金融机构应当报告的大额交易事项包括：当日单笔或者累计交易人民币5万元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。 2️⃣ 2018年6月，央行发布了《中国人民银行关于非银行支付机构开展大额交易报告工作有关要求的通知》，要求包括微信支付、支X宝等在内的非银行第三方支付机构上报当日单笔或者累计交易人民币5万元以上(含5万元)的现金收支。 3️⃣ 2021年1月，央行、银保监会、证监会等三部门联合发布的《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，个人到银行存取现金超过5万元需要核实身份，登记资金来源和用途。不过，这一政策后因技术原因暂缓施行。 🔍 那么，税务局能否直接监控个人账户的银行流水数据呢？根据《税收征管法》的相关规定，税务局在调查税收违法案件时，经设区的市、自治州以上税务局(分局)局长批准，可以查询案件涉嫌人员的储蓄存款。但查询所获得的资料，不得用于税收以外的用途。 📌 综上所述，对于个人账户进账5万元以上的情况，目前主要是金融机构会进行监控，而税务局要查个人银行信息需要经过严格审批。因此，个人账户进账5万以上会被税务局重点监控的说法是没有政策依据的！

上市公司自查，防虚假贸易！ 📢 深圳证券监管局发布了上市公司虚假贸易违规事项的通报，并要求上市公司进行自查。自查内容包括以下六个方面： 1️⃣ 与主营业务无关的贸易业务 2️⃣ 客户指定供应商或客户与供应商存在关联关系的贸易业务 3️⃣ 融资性、垫资性贸易业务 4️⃣ 对交易标的没有控制权、不参与货物收发环节的业务 5️⃣ 付款超70%，收款低于20%的贸易业务 6️⃣ 无商业实质的循环贸易 🤔 如果证监会能够获取到核查企业银行流水的权限，直接核查近三年的所有银行流水、审计发生额和余额，这样的监管力度下，上市公司自查的工作是否还有必要呢？

IPO审计：如何识别和防范舞弊行为？在IPO审计中，反舞弊程序至关重要。它涉及对公司经营的各个方面进行深入调查，以发现可能存在的舞弊风险。具体来说，审计师会仔细检查公司的银行流水、董监高个人流水，以及与客户和供应商的实地走访和第三方网站信息的核实。 🔍 银行流水核查：审计师会筛选出与凭证内容、时间、金额、交易对手方不符的银行流水，以及找不到对应凭证的流水，并询问企业原因。 👥 董监高个人流水：对于一定金额以上的流水，审计师会向本人核实资金的用途，以防止利益输送等情况的发生。 🔎 实地走访：审计师会对客户和供应商进行实地走访，了解他们的交易情况和背景。 📄 第三方网站信息核实：审计师会从一些第三方网站上核实相关信息，以获取更全面的信息。在IPO审计中，反舞弊程序的重要性不言而喻。因为只有真实、准确的财务数据才能帮助企业顺利通过证监会的审查，成功上市。如果企业存在舞弊行为，不仅会影响上市进程，还可能面临严重的法律后果。因此，审计师在IPO审计中需要保持高度的警觉性和专业性，通过严格的反舞弊程序来确保企业的财务数据真实可靠。同时，企业也应积极配合审计师的工作，尽早暴露存在的问题，以便及时采取措施进行纠正。最后，IPO审计是一个复杂而严谨的过程，需要审计师、券商和企业共同努力，才能确保企业顺利通过证监会的审查，成功上市。

富港银行：正规银行还是网络银行？ 🏦 富港银行CBiBank是一家总部位于美国的网络银行，成立于2017年。它持有美国商业银行牌照，并受美国银行监督机构监管。此外，它还是香港上市公司神州数字的控股子公司，IDG战略投资是跨境人民币清算(CIPS)、银联国际(UNIONPAY)、美联储(ABA)等多家国际机构的成员。 🌐 富港银行的主要优势包括：持有美国银行牌照是环球金融电信协会（SWIFT）成员是银联国际北美成员是美国银行家协会会员拥有CSRC中国证监会合格境外投资者资格可开展跨境人民币业务是中国银行间市场备案交易商是中国外汇交易中心外币市场会员 📋 开户所需资料：注册证明书公司章程（英文版）注册股东股本文件以及董事在职文件 IRS注册文件及EIN号线下签署W9文件身份证明：身份证正反面照片+护照、驾照、港澳通行证三选一（外籍提供护照全本扫描+地址证明+近6个月银行流水）开户信息补全表 🔄 开户流程：开户递件：客户经理收集资料信息，录入系统客户缴费：系统发送缴费账单邮件至公司联系人，客户点击相关链接完成付款资料查看：银行查看开户资料的齐全度及准确性客户面签：系统发送面签通知邮件至授权签字人，客户通过CBiBank App完成在线文件签署及开户视频录制合规尽调：银行尽调开户资料的合规性，期间视情况通过邮件、电话等方式联系客户进行确认或请求资料补充账户开立：尽调通过后，账户开立，并发送通知邮件至公司联系人 Ukey寄送：银行寄送Ukey至账户操作员，客户收取后可登录网银预计开户周期为3-5个工作日。

大额现金管理新规：你该知道的事 ### 5万的标准是怎么来的？有政策依据吗？🤔 2017年7月1日起施行的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令2016年第3号）第五条明确规定，金融机构需要报告的大额交易事项之一就是：当日单笔或者累计交易人民币5万元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。 2018年6月，央行发布了《中国人民银行关于非银行支付机构开展大额交易报告工作有关要求的通知》(银发〔2018〕163号)。根据该通知，2019年1月1日起，包括微信支付、支X宝等在内的非银行第三方支付机构必须上报当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）的现金收支情况。 2021年1月末，央行、银保监会、证监会等三部门联合发布了《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》。根据该办法，个人到银行存取现金超过5万元的，需要核实身份，登记资金来源和用途。不过，很快央行宣布由于技术原因，决定暂缓施行这一政策。税务局能直接监控个人账户的银行流水吗？💳 根据《税收征管法》的相关规定，税务机关有权进行以下税务检查：第五十四条　税务机关有权进行下列税务检查： …… (六)经县以上税务局(分局)局长批准，凭全国统一格式的检查存款账户许可证明，查询从事生产、经营的纳税人、扣缴义务人在银行或者其他金融机构的存款账户。税务机关在调查税收违法案件时，经设区的市、自治州以上税务局(分局)局长批准，可以查询案件涉嫌人员的储蓄存款。税务机关查询所获得的资料，不得用于税收以外的用途。因此，税局想要查个人的银行信息，目前来说，必须要经过税务局局长的签字批准。所以，只要《税收征管法》不变，对于普通人的银行账户等信息，也不是想查就能查的。

出纳和会计入门指南：从零开始学习出纳的工作相对容易上手，对求职经验的要求也不严格，但实际操作起来还是有些繁琐的。如果你有兴趣做出纳，可以先了解一下具体的工作内容。 📄 开票增值税发票：分为专用和普通两种，一般纳税人需要专用发票才能抵税。加油票：左上角必须有成品油标志。附带清单的发票：必须使用税务打印的清单专用纸。差旅单：主要用于车票、住宿等公司事务出差。费用票：分公司与个人报销，需填写报销项目和摘要，每个公司标准不同，大致包括办公费、交通费、租赁费等。 💰 管钱现金、支票、汇票等票据的保管及存取款。 🖨️ 打印回单：每天打印前一天的交会计做账。银行流水：月初打印上月的，根据要求去银行打印或网银盾导出打印。 📜 月末现金盘点一般是月末盘点，会计监盘，盘点后编制现金盘点表交给会计。 🏦 银行对账对账很重要，逾期不操作可能会影响账户正常使用。大部分银行的对账都可以在网银盾操作，记清是季对还是月对按时操作。出纳的工作大概就是这些，每个公司也会有一些不同，熟悉就好。会计的待遇和发展肯定比出纳要好一些，对于想从出纳转行做会计的朋友们，我建议先提升自身的实操能力。 📚 加图会计：实操方面做得很好，老师结合工作场景讲解案例，很透彻，实训真账系统跟工作的结合度也很高，学两周左右就能应对日常工作。 📰 每年证监会发布的《上市公司年报会计监管报告》：提供最前沿的资讯和趋势。 📖 会计说：为会计人提供深度观点和趋势分析。加油哦，姐妹们！

💼富港银行开户全攻略：优势与流程详解 📈【富港银行开户优势】 1️⃣ 拥有美国银行牌照，确保资金安全。 2️⃣ 成为环球金融电信协会（SWIFT：CBLBPRSJ）成员，跨境交易更便捷。 3️⃣ 银联国际北美成员，国内国际支付无忧。 4️⃣ 美国银行家协会会员，享受专业服务。 5️⃣ CSRC中国证监会合格境外投资者资格，海外投资更合规。 6️⃣ 可开展跨境人民币业务，助力全球贸易。 7️⃣ 中国银行间市场备案交易商，市场准入更高效。 8️⃣ 中国外汇交易中心外币市场会员，外汇兑换更灵活。 📚【所需资料】 1️⃣ 注册证明书。 2️⃣ 公司章程（英文版）。 3️⃣ 注册股东股本文件及董事在职文件。 4️⃣ IRS注册文件及EIN号。 5️⃣ 线下签署W9文件。 6️⃣ 身份证明：身份证正反面照片+护照/驾照/港澳通行证三选一；外籍提供护照全本扫描+地址证明+近6个月银行流水。 7️⃣ 开户信息补全表。 📝【开户流程】 1️⃣ 开户递件：客户经理收集资料信息，录入系统。 2️⃣ 客户缴费：系统发送缴费账单邮件至公司联系人，客户点击相关链接完成付款。 3️⃣ 资料查看：银行查看开户资料的齐全度及准确性。 4️⃣ 客户面签：系统发送面签通知邮件至授权签字人，客户通过CBiBank App完成在线文件签署及开户视频录制。 5️⃣ 合规尽调：银行尽调开户资料的合规性，期间视情况通过邮件、电话等方式联系客户进行确认或请求资料补充。 6️⃣ 账户开立：尽调通过后，账户开立，并发送通知邮件至公司联系人。 7️⃣ Ukey寄送：银行寄送Ukey至账户操作员，客户收取后可登录网银。 🕒预计开户周期（3-5个工作日）

投行实习工作内容总结真的在实习工作中感受到了知行合一的魅力结合实务能够更好理解审计中晦涩难懂的知识点对俺接下去备考CPA有很大帮助！可以把工作内容分为几个模块： 1.细节测试（销售真实性、截止性，研发费用真实性、截止性）真实性：是否真实发生，没有虚构（凭证、发票、出库单、银行流水，相关的一系列资料作为核查的审计证据，需要扫描成一个PDF）截止性：是否计入正确的会计期间（资产负债表日前后的几笔交易，看记录期间合理性，同样的去找凭证扫描成PDF） 2.财务数据处理和分析流动资金缺口测算（银监会法、发改委法）会计师审计底稿内容的搬运（换券商模板）如：产量、销量、订单与存货数量匹配关系及存货余额变动分析的说明、研发费用分摊计算表格、累计折旧测算表格 3.各种经济业务的核查募集资金用途核查（采购为主，找合同凭证）关联方交易流水核查（老板亲戚和经销商有私下交易，损害公司整体利益）发出商品核查（看签收单日期、发货日期等，判断销售交易是否真实） 4.资料查询、信息获取诚信档案查询（去各个网站搜索公司有无违法违规行为，如证监会、上交所、企查查、法院、裁判文书网、失信被执行人）完善猪疫病的报告（甲方为饲料行业，调查病毒起源、防治、流行现状）完成三会会议的目录（2022年度召开的股东大会、董事会、监事会及会议内容） 5.其他：整理团队成员报销发票，PDF文件的拆分合并，回函情况统计，打印底稿-装订-编号-摆放（收尾阶段）以上就是我实习一个多月干的一些活啦！可以给想到投行实习的小伙伴们一点参考 dirty work肯定是有的，学有所获就是值得的呀！

【东方集团"埋雷"摩根大通？一场误判与监管铁拳的双杀局】东方集团财务造假风暴与摩根大通在华巨亏事件的时空交叠，意外勾勒出跨国资本在中国市场的认知鸿沟与监管铁腕的精准打击。这场看似偶然的"双输"局面，实为全球资本重估中国风险定价的鲜活教案。东方集团：财务造假引爆本土信任危机证监会调查显示，东方集团2020-2023年财务数据严重失真，涉嫌虚增营收超300亿元，三年累计亏损逾40亿元，触及重大违法退市红线。这家曾被誉为"东北民企之光"的上市公司，通过关联方资金腾挪、虚构贸易流水等手法维系资本游戏，最终在2024年6月存款受限、募集资金无法归还等连环爆雷中崩塌，近13万投资者深陷泥潭。其参股的锦州港、民生银行等企业亦受牵连，区域性金融风险暗流涌动。摩根大通：做空策略遭遇监管"精确制导" 几乎同期，摩根大通对中证500/1000指数的做空头寸遭中国央行货币政策组合拳反杀——逆回购利率下调与降准释放万亿流动性，推动A股强势反弹，致其单日亏损19亿元。这并非摩根首次在华折戟：2022年"妖镍"事件中，其作为青山控股交易对手方亏损1.2亿美元；2012年"伦敦鲸"事件更创下58亿美元亏损纪录。此次做空失败，暴露出其依赖历史经验预判中国政策周期的致命盲区。双输背后的结构性困局信息不对称的代价：摩根大通沿用西方市场波动模型预判中国，忽视政策工具箱的逆周期调节能力；东方集团则利用审计漏洞构建财务幻象，低估注册制改革下的监管穿透力资本伦理的碰撞：摩根大通"金融秃鹫"式套利模式，与中国维护金融市场稳定的底线思维形成根本冲突；东方集团管理层将上市公司视为提款机的行径，则完全背离资本市场服务实体经济的初心全球化退潮的缩影：东方集团财务网络牵涉80家关联企业，摩根大通全球套利头寸横跨多国市场，二者危机均揭示超复杂金融链的脆弱性